工作與社保部、中國銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)等四部委日前協(xié)同公布《企業(yè)年金基金管理試行辦法》。該方法自5月1日起和《企業(yè)年金試行辦法》與此同時(shí)實(shí)施。

　　依據(jù)該方法，年金股票基金資產(chǎn)的項(xiàng)目投資范疇，僅限于存款、國債券和別的具備優(yōu)良流通性的金融理財(cái)產(chǎn)品，包含短期內(nèi)債券回購、信譽(yù)等級在項(xiàng)目投資級以上的金融債和企業(yè)債券、可變換債、投資型保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品、證券基金、個(gè)股等。

　　年金投資基金占比各自為：按市場價(jià)格測算，投行活期儲蓄、央行單據(jù)、短期內(nèi)債券回購等流通性商品及貨幣型基金的占比，不低于股票基金資產(chǎn)凈值的20%；項(xiàng)目投資存定期、協(xié)議存款、國債券、金融債、企業(yè)債券等固收產(chǎn)品及可變換債、債券型基金的占比，不高過股票基金資產(chǎn)凈值的50%，在其中項(xiàng)目投資國債券的占比不低于資產(chǎn)總額的20%；投資股票等權(quán)益類商品及投資型保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品、股票型基金的占比，不高過股票基金資產(chǎn)凈值的30%，在其中，投資股票的占比不高過資產(chǎn)總額的20%。勞保局還將會(huì)與銀、證、保三單位，依據(jù)狀況，適度調(diào)節(jié)股票基金的項(xiàng)目投資監(jiān)督機(jī)構(gòu)、投資理財(cái)產(chǎn)品和有關(guān)占比。

　　方法要求，單獨(dú)資本管理人管理方法的年金股票基金資產(chǎn)，項(xiàng)目投資于一家公司所推出的證劵或單只證券基金，按市場價(jià)格測算，不能超過該公司所發(fā)售證劵或該基金份額的5%；也不能超過其管理方法的年金股票基金資產(chǎn)總價(jià)值的10%。年金股票基金資產(chǎn)不可互相注資或互相擁有股權(quán)。

　　方法強(qiáng)調(diào)，年金股票基金務(wù)必開展專用存款賬戶管理方法。年金股票基金的受托人、受委托人、帳號管理組織、受托人中間，都需要?jiǎng)?chuàng)建書面形式合同書，并報(bào)社會(huì)保障行政機(jī)關(guān)報(bào)備。

　　股票基金的受委托人為年金聯(lián)合會(huì)或符合我國要求的養(yǎng)老保險(xiǎn)金管理顧問公司。受委托人注冊資金應(yīng)不少于1億RMB，且務(wù)必保持不少于1.5億人民幣RMB的資產(chǎn)總額。

　　股票基金的資本管理人可由具備委托資本管理、股權(quán)投資基金或投資管理資質(zhì)的法人資格出任，承擔(dān)股票基金資產(chǎn)的項(xiàng)目投資。在其中，綜合性證劵企業(yè)注冊資金不少于10億人民幣RMB，且務(wù)必保持不少于10億人民幣RMB的資產(chǎn)總額；投資管理公司、金融控股公司、商業(yè)保險(xiǎn)基金管理公司或別的專業(yè)投資組織注冊資金不少于1億RMB，且保持不少于1億RMB的資產(chǎn)總額。資本管理人要從本期扣除的服務(wù)費(fèi)中，獲取20%做為年金投資基金管理方法風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，重點(diǎn)用以填補(bǔ)股票基金的投資虧本。

　　帳號管理人的注冊資金應(yīng)不少于5000萬余元RMB。

　　基金托管人由銀行業(yè)或?qū)ｉT組織出任，但資本管理人和受托人不可為同一人，單獨(dú)年金方案也只可以采用一家銀行業(yè)或?qū)ｉT組織出任受托人。托管人的資產(chǎn)總額應(yīng)不少于50億RMB，并應(yīng)開設(shè)專業(yè)的基金托管單位。受托人不可將代管的年金股票基金資產(chǎn)與其說原有資產(chǎn)或代管的其它資產(chǎn)混和管理方法，不一樣年金股票基金資產(chǎn)不可混和管理方法。

　　方法對年金股票基金的利潤分配和花費(fèi)也作出明文規(guī)定。受委托人、資本管理人、受托人獲取的服務(wù)費(fèi)，各自為不高過股票基金資產(chǎn)基金凈值的0.2%、1.2%和0.2%。帳號管理人的服務(wù)費(fèi)按每一戶每個(gè)月不超過5元RMB的額度，由開設(shè)年金方案的公司再行交納。